Дело королевы марафонов Елены Блиновской: дробление, баснословные заработки и траты. Разбор главбуха. Часть 1.

5 миллиардов рублей – таков совокупный доход Елены Блиновской с её «Марафонов желаний» за 3 года. Если быть точным, то не самой Елены, а 21 юрлица, которые трудились на её благо и карман. Собственно, запредельная популярность «Марафонов желаний» Блиновской и привела к такой монструозной схеме. Каждое юрлицо пользовалось налоговыми спецрежимами, т.е. платило минимальные налоги. Как только одно юрлицо достигало пределов допустимой выручки для пользования спецрежимом, доходы перекидывались на следующее. В этом и состоит суть дробления бизнеса.

Как итог – сначала арбитражное дело, потом уголовное. Общая задолженность по налогам королевы марафонов составила чуть больше 900 миллионов (эта сумма часто мелькала и в новостях про Блиновскую). Да ещё и приговор в уголовном суде – 5 лет. Словом, исход печальный и в очень многом схожий с судьбой героини другого моего разбора – Сашей Митрошиной.

Сегодня я хочу подробно разобрать именно арбитражное дело Елены Блиновской, которое находится в открытом доступе. Пересказывать вам новости про Блиновскую в этой статье я не буду – это вы можете легко найти в других источниках. Для разбора дела уголовного у меня нет компетенций (и, собственно, доступа к делу), а вот в арбитражном мне как главбуху и владельцу бизнеса было интересно покопаться.

Моя компания «Зинин Бизнес Хаб» сдаёт свои прокачанные бизнес-мозги в аренду. Мы освобождаем собственников от унылой рутины бэк-офиса, чтобы у них оставались время и силы на главное: продукт, развитие и прибыль. Мы выстраиваем финансовую систему компании под ключ: берём на себя бухгалтерию, налоги, управленческий учёт, кадровый блок, внутренние регламенты, проверку контрагентов, юридическую чистоту и сопровождение кризисных ситуаций – от блокировки счетов до выездных проверок. Мы работаем, как спрут: протягиваем щупальца во все важные процессы, находим слабые места и не даём деталям ускользнуть из поля зрения. Словом, обеспечиваем надёжный тыл в бухгалтерии, финансах, кадрах, налогах и других не основных, но критически важных направлениях.

У этой статьи есть видеоверсия, состоящая из 3 частей. Там я подробно разобрал все обстоятельства дела Блиновской. Ссылки на видео находятся тут.

Итак, давайте рассмотрим во всех подробностях, как Елена Блиновская строила свою империю. Впереди рассказ не только о беспрецедентных заработках, но и о космических размеров тратах и потреблении с приставкой «люкс». Например, день рождения с Собчак и Ургантом – оплата этого мероприятия одним из юрлиц стала важной частью фактуры обвинения. Вишенки на торте – это кучка «верных» партнёров «по опасному бизнесу», которые закладывали друг друга при первой же опасности. Причём Блиновская тоже не стеснялась давать показания на бывших коллег. Но обо всём по порядку.

В разборе арбитражного дела Митрошиной я рассказывал, как налоговая следит за соблюдением налоговых обязательств. Деятельность предпринимателей сканируется по 52 параметрам – подробнее об этом я писал у себя в телеграм-канале. «Налоговый сканер» ищет так называемые красные флаги, то есть сигналы, что бизнес ведёт себя подозрительно, когда дело касается налогов. Один-два красных флага сами по себе подозрения не вызывают. Но когда их накапливается 3 и более, когда они складываются в систему – тут налоговая начинает изучать бизнес под лупой.

Блиновская со товарищи наплодили 21 юридическое лицо – 18 ОООшек и 3 ИП. Митрошина со своими четырьмя юрлицами выглядит тут дилетантом.

Прежде всего отмечу разнообразную географию юрлиц, связанных с Блиновской. В неё вошли Чеченская Республика, Ивановская, Ярославская, Вологодская, Тульская, Костромская, Тверская, Мурманская, Новосибирская, Воронежская и Рязанская области, Пермский край, Республика Адыгея и славный город Санкт-Петербург. Причём в некоторых регионах открывалось по несколько юрлиц. Например, в Чечне – 4, в Ярославской области – 3, в Питере – 2. Оно и понятно. В Чеченской Республике – щадящий налоговый режим. Ярославская губерния – родина Алексея Блиновского, мужа нашей главной героини. А в Питере просто нашлись нужные люди среди старых знакомых четы Блиновских.

Такая широта выбрана дробленцами не случайно. Всё для того, чтобы запутать следы и усложнить работу сотрудникам ФНС и МВД по вскрытию схемы. Дело в том, что налоговая одного района не имеет доступа к данным налогоплательщиков другого района. Одновременный доступ к ним имеет управление ФНС по региону, но к данным налогоплательщиков других регионов у неё доступа уже нет, и оперативно данными о своих налогоплательщиках «регионалы» не обмениваются. И только ФНС России имеет доступ к данным всех налогоплательщиков. Согласитесь, риск того, что тобой заинтересуется всероссийское управление ФНС не так велик, как в ситуации, если бы все конторы сидели в одном городе или даже в одном регионе. Тем и пользовались до поры до времени.

Далее на слайдах привожу таблицы со всеми юрлицами по регионам. В блоках с названиями юрлиц дополнительно указал суммы, заработанные ими на ниве марафонов. В скобках указал период, за который эти деньги были заработаны. Ниже – имена руководителей/учредителей в хронологическом порядке.

Из интересного: первый гендир ООО «Премиум» (Ярославская обл.), Евгений Шевченко, при допросе полицией сразу заявил, что являлся лишь номинальным руководителем. Стал он таковым по просьбе Алексея Блиновского – брата бывшей жены Шевченко. О как!

Ещё вы, наверно, заметили на слайде выше людей с одинаковыми фамилиями – Остапишины и Миняевы. Это не совпадение, но об этом позже. Собственно, и на следующем слайде можно заприметить «знакомые всё лица».

И в этой таблице тоже далеко не однофамильцы.

Дарья и Алексей Бондаренко – супруги. Как говорится, муж и жена – одна сатана, а юрлица разные, да ещё и в далёких друг от друга регионах. От Твери до Новосибирска примерно 3,5 тысячи километров. Такой вот брак на расстоянии.

Теперь по мотивам слайдов выше давайте подробнее разберёмся, кто кому кем приходится, сколькими юрлицами-участниками схемы руководил и проч. Внимание на экран! Тут все герои в одну таблицу не влезли. Пришлось делить… пардон, дробить на три.

Первое:

Второе

И компот

Такая вот «Санта-Барбара». Обращу внимание, насколько деятельное участие в построении схемы сыграл супруг Елены, Алексей Блиновский, который формально в схеме дробления нигде не фигурирует. Он выступил основным «поставщиком кадров». Он контролировал две компании – ООО «Подари мечту» и ООО «Аквакультура» (были и другие, но нам важны эти две). Эти компании к схеме дробления не относились. Зато среди учредителей обеих компаний числилась Наталья Миняева. Её ИП, а также возглавляемая ею ООО «Толиман» в схему уже входили. Также в схеме присутствуют её брат, муж и брат мужа.

Но родственные, дружеские и деловые связи между руководителями разных юрлиц законом, слава богу, не запрещены. Так же, как и открытие нескольких юрлиц одним человеком. Налоговая обращает внимание на то, как руководители и персонал одного юрлица принимают участие в деятельности другого юрлица, формально никак не связанного с ним. В схеме Блиновской таких пересечений было предостаточно. Давайте рассмотрим такие пересечения на примере самых ярких участников схемы.

В материалах суда Лилия была обозначена как «исполнительный директор группы компаний Блиновской Е.». Согласно многочисленным показаниям сотрудников, именно Орленко считали неформальным руководителем всех марафонов. Сама Блиновская называла Лилию своей лучше подругой. Однако дружба дружбой, а табачок врозь. На суде Блиновская указывала на Орленко как на одного из организаторов схемы дробления. Дескать, сама Елена занималась только разработкой марафонов и воспитанием детей, её муж развивал рыболовство и сельское хозяйство, а принуждением людей к участию в схеме дробления занималась Орленко и другие «пособники». Блиновская якобы совсем ничего не знала.

Однако Лилия показала на допросах скриншоты переписок с Блиновской, из которых понятно, что последняя была очень даже в курсе всех дел. Более того, в этих переписках Орленко предупреждала её, что дробление до добра не доведёт, даже говорила о возможной уголовке.

Как мы знаем, Орленко руководила двумя ООО – «Эридан» и «Эра». Но нанимала и увольняла сотрудников в других юрлицах-участниках схемы и принимала в управленческие решения. Внимание на следующий скриншот – показания сотрудницы ООО «Денёб» Щитовой К.С.

Итак, в московском офисе ООО «Эра», которым руководила Орленко, проходило собеседование в ООО «Денёб» с юр. адресом в Туле, первым руководителем которого была Наталья Соколова, проживавшая при этом в Череповце (оттуда же руководившая и чеченским ООО «Толиман»). Собеседование проводила руководитель ООО «Ярославна», зарегистрированного в Адыгее, и некая Лилия, которую считали руководителем тульского «Денёб». К слову, «Эра», занимавшая офис в Москва-Сити, зарегистрирована в Чечне. Невольно вспоминается один детский стишок.

Давайте запомним гражданку Щитову из ООО «Денёб». Она расскажет нам ещё много интересного.

Я эту семейную пару уже упоминал. Алексей заведовал тверским ООО «Хадар», Дарья – новосибирским ООО «Ригель». Ещё Дарья вела два марафона Блиновской, никак с ООО «Ригель» не связанных. Также участвовала в кадровой политике других юрлиц-участников схемы. Цитата из материалов суда:

«Из свидетельских показаний сотрудника ООО «Адара» (прим.: зарегистрировано в Ярославской области, директор и учредитель Анастасия Михайловна Кузнецова) Лыковой, зафиксированных в протоколе допроса от 11ноября 2022, следует, что в 2021-2022 годах являлась администратором учебной группы, о вакансии узнала через мессенджер Телеграм. Документы на увольнение направляла Бондаренко Дарье Дмитриевне» (том 10, л. д. 32-35).

Дарья на суде ничтоже сумняшеся называла себя номинальным руководителем ООО «Ригель». Настоящим же руководителем, если верить её словам, был Алексей Блиновский, потому как деньги, вырученные за марафоны, она направляла ему. Даже особо отметила, что переводы могли доходить до 35 миллионов рублей. Также упомянула компании «Эридан», «Генотест», «Премиум» и ИП Остапишину как участников схемы дробления.

Числился руководителем ООО «Регул» (участник схемы) и двух компаний Алексея Блиновского – «Подари мечту» и «Аквакультура» (в схеме дробления не замешаны). На допросе же тёзка великого полководца говорил, что в вышеозначенных компаниях занимался приёмом на работу и оформлением договоров. Вот только некая гражданка Прокофьева, сотрудница ООО «Регул», на показаниях утверждала, что на работу её нанимала Екатерина Серебрякова (которая в это время была сотрудником ООО «Премиум» и ООО «Подари мечту»). Прокофьева считала своей начальницей… (барабанная дробь) Лилию Орленко. Также Прокофьева была знакома с Татьяной Остапишиной (её ИП – участник схемы дробления) и называла её руководителем администраторов тренинг-марафонов Блиновской.

Много раз говорил и сейчас повторю – все замечательные схемы всегда упираются в людей и гибнут под спудом человеческого фактора. Гражданка Прокофьева тому доказательство.

Питерские друзья Блиновских, владели компанией «Генотест», занимавшейся сбором генетических данных. Но бизнес не взлетел. Тут и подоспел с заманчивым предложением Алексей Блиновский – друг Гузанова ещё со студенческих лет. Компанию включили в схему дробления.

Правда, со временем Гузановы стали подозревать неладное, так как часть поступающих денег уходила на ИП Блиновскую, а оставшаяся часть выводилась на разные фирмы в виде займов. При этом доступа к расчетным счетам у горе-генетиков не было. На момент судебного заседания дела разладились совсем, компанию ликвидировали.

Остальных более-менее заметных участников схемы с их «заслугами» я перечислил в таблицах выше. Предлагаю перейти к рядовым сотрудникам, ибо они оказались весьма словоохотливы и более полезны суду и налоговой.

Каким бы лояльным ни казался обычный сотрудник, но после уведомления об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний и проставления подписи в соответствующем документе вся лояльность немедленно испаряется.

Выше я рассказывал, как в башне Москва-Сити, где базировался офис чеченского ООО «Эра», проводили собеседование в ООО «Денёб». В этом же офисе принимали на работу в ООО «Альтаир», зарегистрированном в Костроме.

Многие сотрудники работали удалённо, и оформление трудовых отношений происходило также дистанционно. Всё бы ничего, только, например, костромская компания «Альтаир», принимая на удаленную работу сотрудника, требовала отправлять трудовую книжку и другие данные для оформления трудовых отношений в Ярославль. Никаких офисов или обособленных подразделений у «Альтаира» в Ярославле не зафиксировано. Ну и, как обычно, лица, занимавшиеся трудоустройством в «Альтаир», никакого отношения к нему не имели. Вот другой пример с конкретным сотрудником.

Так же в Ярославль направляли свои документы сотрудники пермской компании «Бетельгейзе». Или вот ещё пример с другими юрлицами.

Приведенные примеры красноречиво указывают на то, что многочисленные сотрудники были распределены среди всех юрлиц и ИПэшников-участников схемы. Но формально устроенные в разные компании сотрудники сидели в одних корпоративных чатах, пользовались одним почтовым доменом и обслуживали клиентов, не относящихся к формальному месту работы менеджера.

Давайте снова обратимся к показаниям гражданки Щитовой из ООО «Денёб».

Вот ещё одна выдержка из показаний – на этот раз сотрудницы ООО «Регул». Если лень читать, то суть там всё та же – сотрудники формально разных юрлиц работали вместе.

Ну и как же не вспомнить нашу любимую Лилию Орленко. Её домработница числилась уборщицей служебных помещений ООО «Альтаир». Или вот другой пример. Некая гражданка Пресняк была устроена уборщицей в ООО «Адара» (Ярославль) в 2021 году. Но с сентября 2021 г. по март 2022 г. работала у ИП Орленко (не участник схемы). По поводу трудоустройства общалась с Юрковской Марией (в 2019/21гг. была сотрудником ООО «Сириус», в 2021/22 – работником у ИП Орленко Л.А.). Местом работы на суде указала «Башню Санкт-Петербург» в Москва-Сити.

Приведенные примеры красноречивы. Все схемы, в которые включается большое количество разных, пусть даже мотивированных людей на высоких должностях, обречены на провал. А уж если начинаете впутывать в это кубло рядовых сотрудников, работающих за зарплату, так вообще никаких шансов. Учитывая масштабы схемы, попадание Блиновской в новости из зала суда было делом времени.

Мы же перейдем к изучению других обстоятельств, привлекших внимание ФНС к бизнес-империи марафонцев.

Договор с Блиновской на оказание услуг

Внимание ФНС привлекло и то, что почти все компании и ИП, заключали договор с ИП Блиновской на использование результатов интеллектуальной деятельности сразу после открытия или регистрации в качестве ИП. Я выделил в таблице те юрлица, у которых между датой регистрации и датой заключения договора проходило не больше 3 месяцев – 13 из 21. ООО «Ригель» лишь чуток вышло за эти рамки.

Само по себе это не криминал, и будь это единственным сигналом, на него б никто внимания не обратил. Но в совокупности с уже озвученными проблемами и теми, что будут ещё рассмотрены, картина начинает выглядеть иначе.

Продолжая договорную историю, перейдем к тому, как формально независимые марафонцы занимались рекламным продвижением курсов, права на которые приобрели у Елены Блиновской, с которой, конечно, никак не связаны… никак… совсем.

ООО «Альтаир»

По договору с ИП Блиновской Е.О. – разрешено использование курса «Марафон “Отношения”».

Фактически рекламировали и оплачивали рекламу курсов «Марафон Желаний» и «Свидание с телом».

ООО «Сириус»

По договору с ИП Блиновской Е.О. – разрешено использование курса «Марафон “Расширение финансового сознания”».

Фактически рекламировали «Марафон Желаний».

ООО «Ярославна»

По договору с ИП Блиновской Е.О. – разрешено использование курса «Марафон “Расширение финансового сознания”».

Фактически рекламировали «Марафон Желаний».

ООО «Бетельгейзе»

По договору с ИП Блиновской Е.О. – разрешено использование курса «Стань и получишь».

Фактически рекламировали «Марафон Желаний».

И так далее…

Ещё один красный флаг: доходы всех юрлиц – впритык к лимиту выручки

Лимит выручки для применения УСН в 2019 и 2020 годах – 150 млн, в 2021 – 200 млн. Теперь обратим взор на выручку наших марафонцев.

За 2019 год совокупная выручка марафонцев без учёта доходов самой ИП Блиновской составила 1 миллиард 267 миллионов рублей, распределенных на 12 ООО и ИП со средней выручкой на каждого 105 млн руб.

В 2020 году общая выручка подросла и составила 1 миллиард 367 миллионов рублей. Она была размазана уже на 16 контор со средней выручкой 86 млн руб. Проседание средней выручки обусловлено тем, что некоторые юрлица создавались во второй половине года.

В 2021 году рост выручки продолжился, и комбинаторы намолотили аж 2 миллиарда 267 миллионов рублей, разделив вырученное между 19 участниками со средним доходом 119 млн руб.

Вот примеры с конкретными юрлицами.

1 февраля 2019 ИП Блиновская и ИП Миняева заключили договор на проведение «Марафона Желаний». Доход Миняевой от марафона в 2019 году составил 104 млн руб. Затем 25 ноября 2019 ИП Блиновская заключила аналогичный договор с ООО «Генотест». Почти за месяц 2019 года «Генотест» «намарафонил» ещё 104 млн.

В январе 2020 года Блиновская заключила договор с ООО «Канопус» на проведение всё того же «Марафона Желаний». «Канопус» намолотил 109 млн, однако наблюдая небывалые перспективы, ИП Блиновская Е.О. заключает аналогичные договоры с Миняевой и «Денёб» ровно на тот же марафон, в котором так преуспел «Канопус». Доходы от проведения марафонов в 2020 году составили: у Миняевой – 124 697 тыс. руб., а остатки добил «Денёб» – 54 млн.

В январе 2021 Блиновская с Миняевой так хорошо стартовали, что в марте пришлось подключать ООО «Адара», а в июне еще и «Денёб». Итого Миняева намолотила в закрома королевы марафонов за год 104 млн, «Адара» почти 125 млн, а «Денёб» добил остатки в виде 96 млн.